Inställningar för räkenskapsår och ingående balans

Inställningarna för räkenskapsår öppnas genom att välja Inställningar och sedan välja Räkenskapsår och IB i menyn.

I listan Räkenskapsår visas alla skapade räkenskapsår. När du skapat ett räkenskapsår kan du registrera olika typer av affärshändelser på det, exempelvis bokföra verifikationer och skapa fakturor. Datumet på din verifikation styr vilket räkenskapsår den bokförs i så du behöver alltså inte själv byta år om du jobbar med två år samtidigt, t ex vid ett nytt räkenskapsår.

Ingående balanser

Första gången du skapar ett räkenskapsår kan du i redigeringsläget ange eventuella ingående balanser för kontoklass 1 och 2. För att lägga in ingående balanser markerar du det första året och klickar på Ingående balans, sedan skriver du kontonas ingående saldon och klickar på Spara. Debetsaldon skrivs som positiva och kreditsaldon med ett minustecken framför.

Innan du kan ange ingående balanser måste du lägga till de bokföringskonton som saknas i kontoplanen för det första året under Inställningar - Kontoplan.

Har du arbetat i ett annat program tidigare kan du importera de ingående balanserna via en SIE1-fil.

Observera att det bara går att lägga till ingående balans för det första räkenskapsåret. När ditt första räkenskapsår är avslutat och det är dags att skapa ytterligare ett år, förs de utgående balanserna för det första året automatiskt över till nästa räkenskapsår som ingående balanser.

Låsa perioder och räkenskapsår

Låser du räkenskapsåret kan inga verifikationer bokföras utan att räkenskapsåret låses upp igen.

Skillnaden mellan att låsa räkenskapsåret från Inställningar - Räkenskapsåroch IB och låsningen av perioder under Inställningar - Företagsinställningar - Bokföringsuppgifter, är att den låsningen av perioder fortfarande tillåter dig att bokföra på den sista dagen av räkenskapsåret. Läs mer i Företagsinställningar.

Notera att när du skriver ut rapporterna Balansräkning, Resultaträkning, Verifikationslistan och Huvudboken kommer de ha markeringen Preliminär när bokföringsperioder som ingår i urvalet är olåsta. För att rapporterna inte ska stå som preliminära måste även tidigare räkenskapsår vara låsta.

Du har lagt upp ett nytt räkenskapsår med start 1 januari och har bokfört transaktioner och låst bokföringsperioderna för januari och februari. Du har dock inte låst räkenskapsåret för föregående år ännu, eftersom ditt bokslut inte är helt klart. Idag är det 3:e mars och du bestämmer dig för att skriva ut balansräkningen för februari. Även om du har låst bokföringsperioderna för januari och februari, kommer balansräkningen att vara preliminär, eftersom föregående år ännu inte är låst.

Företag som redovisar momsen enligt kontantmetoden ska anmäla byte av redovisningsmetod till faktureringsmetoden när den årliga omsättningen överstiger tre miljoner kronor. För företag som valt att redovisa enligt faktureringsmetoden men önskar byta till kontantmetoden krävs särskilda skäl.

För mer information angående anmälan om byte av redovisningsmetod kontakta Skatteverket.

Faktureringsmetoden innebär att du alltid bokför fakturorna på fakturadatumet, trots att betalning görs vid ett senare tillfälle. Kundfakturorna bokförs mot kundfordringar och leverantörsfakturorna mot leverantörsskulder. När betalningen görs, bokas kundfordran/leverantörsskulden bort från balansräkningen.

Kontantmetoden innebär att du väntar med att bokföra en faktura till den dag du betalar den. Företag som har en nettoomsättning på högst tre miljoner kronor kan använda den här metoden.

Markera rutan när du är klar med bokföringen för räkenskapsåret. När räkenskapsåret är låst kan du inte längre bokföra några verifikationer på det året. Skulle du behöva låsa upp bokföringsåret gör du det genom att ta bort markeringen för låsning.

Funktionen för att importera ingående balanser med en SIE1-fil finns bara på det första räkenskapsåret du skapar. När ditt första år är avslutat och ett nytt skapas förs de nya ingående balanserna över till det året automatiskt.

När du använder kontantmetoden bokför du fakturorna först när de betalats. Innan du avslutar räkenskapsåret måste alla kund- och leverantörsfakturor registreras, även de som är obetalda. Du kan använda Boka upp kundfordringar och leverantörsskulder för att registrera de obetalda kund- och leverantörsfakturorna för innevarande år innan du avslutar räkenskapsåret.

Relaterade avsnitt

Kontoplan
Lägg till nytt bokföringskonto

Arbeta smartare

Så jobbar du på bästa sätt

Jobba smartare i Visma eEkonomi med vår app

Ta en titt på vår utbildningswebb

Hitta en redovisningsbyrå

Filmer

Se alla filmer om Visma eEkonomi Smart

Supportforum

Upptäck Visma eEkonomi - bokföring och fakturering på autopilot!

Sökord: öppningsbalansräkning, IB, ingående balans, ingående balanser