Visma DI

Du er her: Veiledninger > Veiledninger DI-Regnskap > Saldoinnleggelse - IB

Saldoinnleggelse - inngående balanse

Generelt

I DI-Regnskap kan du registrere saldi uansett når på året systemet tas i bruk. En egen bilagsart 15 er defi­nert som Inngående saldo. Bilagsarten brukes som buntart for en bunt med saldo­poste­ringer.

 

Merk! Bilag som føres med bilagsart 15 får automatisk periode IB-periode i regnskapet, dvs. regnskapsperiode 01.01.

 

NB! Det anbefales generelt å legge inn IB-tall i regnskapsperiode før du starter opp, dvs. normalt i regnskapsperiode 31.12 på fjoråret. Da vil det automatisk beregnes IB-tall basert på dette i riktig regnskapsår.

 

Det er også mulig å legge inn saldo midt i året med dato f.eks. regnskapsperiode 30.09 (1. sept.) Du bruker da f.eks. bilagsart 6 - Diverse. Hvis du vil endre teksten Diverse til Saldo, kan du gjøre det under Egenskaper | Felles | Bilagsarter.

 

Det er også mulig å endre koden på bilagsart 15 midlertidig slik at inngående saldo ikke blir liggende i periode 0. Dette gjøres ved å endre behandlingskode 2 til 0. Det er viktig at denne koden blir satt tilbake til 1 når registrering av inngående saldo er ferdig.

 

 

Reskontro

Ønskes du å spesifisere poste­ringer på reskontro med f.eks. faktura/kredit­nota, skal likevel buntarten være Inngående saldo.

 

Merk! Saldo kan ikke føres på hovedbokskonti for kunder og leveran­dører. Kunde- og leverandørkontonummer er en del av konto­numrene for hovedbok, og summen av alle kundekonti og leverandørkonti er lik fortrinnsvis sum Kundefordringer og sum Leverandørgjeld. Er inngående saldi postert på reskontro, oppstår det en saldodifferanse mellom kunder og leverandører. Blir ikke denne differansen motpostert senere i bunten, vil den automatisk motposteres mot differanse/interimskontoen under oppdatering. Saldodifferansen mellom kunder og leverandører saneres når saldo for alle hovedbokskonti innlegges.

 

 

Buntopplysninger

Etter at kontoplan og rapporter er justert og reskontro registrert, velges Bilag | Registrere årsbilag. Ønsker du å registrere saldo pr. oppstartsmåned, f.eks. pr. 1. juli, regis­treres saldi pr. 30.06. Du kan da ikke benytte standard bilagsart 15. Ønsker du riktig periodisering frem til oppstartsmåned, føres inngående saldi pr. 01.01. og deretter saldi pr. regn­skapsperiode.

 

Benytter du avvikende regnskapsår, føres inngående saldo pr. 01. i oppstarts­måned etter at perioder og terminer er definert under Egenskaper | Felles.

 

Inngående saldi registreres med avgiftskode 9, ingen avgift. Av­giftstermin vil derfor være lik 0. Første dato i perioden, dvs. 01.01, godtas kun i kombina­sjon med buntart for Inngående saldo.

 

Tar du i bruk regnskapet midt i regnskapsåret, kan også inngående saldo legges på resultatkonti. Skal du føre vanlig av­delingsregnskap, må du registrere avdeling på alle føringer på resultatkonti. Skal du føre kon­ser­nregnskap, må du registrere avdeling på alle pos­teringer. Der­som regn­skapet tas i bruk pr. 01.01, må avdeling registreres på inngå­ende saldi når du fører konsern­regnskap.

 

 

Oppstart midt i året/riktig periodisering

Skal du starte regnskapsføringen midt i regnskapsåret, men ønsker riktig periodi­sering, skal du benytte følgende fremgangsmåte:

  • Start med regnskapsårets første måned, vanligvis januar. Benytt bilagsart 15 - Inngående Saldo og før inn­gående saldi på balansekontiene på periode 0­1.01.
  • Poster periodenes bevegelser på hovedbok ved å skifte regn­skapsperiode mellom hver bunt. For res­kontroposteringer opprettes konti for diverse kunde og diverse ­leverandør, fordi det ikke tillates føring på hoved­bokskonto for kunder og leve­ran­dører.
  • Hver regnskapsperiode avsluttes og oppdateres. For brukere som vil postere eksakte data på kunder og leve­randører, opp­rettes reskontrokontoene. Ved å bruke valgte regn­skaps­perioder kan alle bilag­sarter benyttes.